【中国证券报】4月15日报道：佳都新太（600728）日前召开第二次董事会会议审议通过了重大资产重组相关议案。根据重组报告书，公司拟向堆龙佳都、刘伟定向发行股份及支付现金购买其合计持有的新科佳都100%股权和佳众联100%股权，同时拟向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金。　　

公司表示，重组将使佳都新太进一步强化智能安防和智能化轨道交通的竞争优势，发挥业务协同效应，公司的盈利能力将显著增强。　　

根据评估机构以2012年12月31日为评估基准日的评估报告，新科佳都100%股权评估值为10.08亿元，佳众联100%股权评估值为1.38亿元，合计11.46亿元。由于评估基准日之后交易标的实施利润分配合计5800万元，拟注入资产的最终交易价格为评估值扣除利润分配金额即10.88亿元。公司同时拟非公开发行不超过4534.17万股股份，募集配套资金，融资资金上限为3.63亿元。配套资金中一部分用于购买堆龙佳都持有的部分新科佳都、佳众联股权，剩余用于补充流动资金。　　

据了解，本次重组为公司大股东佳都集团履行在2009-2010年佳都新太股改期间的承诺，佳都集团承诺在股改完成的3年之内向公司注入优质ICT增值业务，以保证公司持续发展和利润增长。若本次重大资产重组完成，新科佳都和佳众联将成为佳都新太的全资子公司，可补充公司业务结构，同时将智能安防、智能化轨道交通业务为主要利润增长点，并以通信增值和IT综合服务业务为支撑，发挥业务整合的协同效应。　　

公司做出未来三年的业绩承诺，2013-2015年拟注入资产预测净利润为2.56亿元，2013年佳都新太备考盈利预测为1.13亿元。由于预测年份新科佳都的税率按最高25%预测，2013年重点拿订单、扩大市场份额，相对预测净利润增长较少，预测2014、2015年为佳都新太的盈利爆发期。同时，重组方案规定了承诺利润的补偿方案，对交易标的资产利润在补偿期内未达到承诺利润的，股份补偿方应对上市公司进行补偿。补偿方式为股份与现金相结合，其中刘伟以本次交易认购的公司股份进行补偿，堆龙佳都优先以本次交易认购的公司股份进行补偿，不足时进行现金补偿。